맞벌이 부부 연말정산 몰아주기 전략 하나로 13월의 월급이 세금 폭탄으로 바뀔 수도, 두둑한 보너스가 될 수도 있다는 사실 알고 계셨나요?
안녕하세요. 월급쟁이 아빠들의 든든한 지원군, 15년 차 개발자입니다. 매년 1월이 되면 사무실 여기저기서 한숨 소리가 들려옵니다. 특히 저처럼 맞벌이를 하는 동료들은 “도대체 누구한테 애들을 올려야 해?”라며 멘붕에 빠지곤 하죠.
저도 3년 전에는 단순히 연봉이 높은 아내에게 모든 공제를 몰아줬다가, 수십만 원을 손해 본 뼈아픈 경험이 있습니다. 의료비 공제 문턱을 계산하지 않았던 게 화근이었죠. 오늘은 제가 직접 겪은 시행착오와 데이터를 바탕으로 2025년 귀속(2026년 정산) 맞벌이 부부 연말정산 몰아주기의 정석을 알려드리겠습니다.
맞벌이 부부 연말정산 몰아주기, 무조건 고연봉자가 정답일까?
결론부터 말씀드리면 “대부분 그렇지만, 아닐 수도 있다”입니다. 기본적으로 맞벌이 부부 연말정산 몰아주기의 핵심 원리는 ‘높은 세율을 적용받는 사람의 과세표준을 낮추는 것’입니다.
대한민국 소득세는 소득이 많을수록 세율이 급격히 오르는 ‘누진세’ 구조이기 때문입니다. 아래 2025년 귀속 소득세율표를 한번 보시죠.
2025년 귀속 소득세율 구간 (속산표)
- 1,400만 원 이하: 세율 6%
- 1,400만 ~ 5,000만 원: 세율 15%
- 5,000만 ~ 8,800만 원: 세율 24% (마의 구간)
- 8,800만 원 초과: 세율 35%~45%
예를 들어 남편 연봉이 7,000만 원(24% 구간), 아내 연봉이 4,000만 원(15% 구간)이라고 가정해 봅시다. 고등학생 자녀 1명의 인적공제 150만 원을 누가 가져가느냐에 따라 환급액 차이는 다음과 같습니다.
- 남편이 공제받을 때: 150만 원 × 24% = 36만 원 절세
- 아내가 공제받을 때: 150만 원 × 15% = 22.5만 원 절세
단순 계산으로는 남편에게 맞벌이 부부 연말정산 몰아주기를 하는 것이 13만 5천 원 이득입니다. 하지만 여기서 놓치면 안 되는 것이 바로 ‘의료비’와 ‘신용카드’입니다.
의료비 공제가 부르는 맞벌이 부부 연말정산 몰아주기의 반전
제가 가장 강조하고 싶은 부분입니다. 인적공제를 가져오면 그 부양가족이 쓴 의료비, 교육비, 신용카드 공제도 함께 따라옵니다. 그런데 의료비 세액공제에는 ‘총급여의 3%를 초과해서 써야 한다’는 무시무시한 조건이 붙어 있습니다.
개발자 아빠의 실제 시뮬레이션
만약 위 예시의 남편(연봉 7천)이 의료비 공제를 받으려면 최소 210만 원(7,000만 원의 3%) 이상을 병원비로 써야 합니다. 200만 원을 썼다면 공제액은 ‘0원’입니다.
반면 아내(연봉 4천)는 120만 원(4,000만 원의 3%)만 넘겨도 공제가 시작됩니다. 만약 자녀 병원비 지출이 많았다면, 세율이 낮더라도 문턱이 낮은 아내 쪽으로 맞벌이 부부 연말정산 몰아주기를 하는 것이 전체 환급액을 늘리는 ‘신의 한 수’가 될 수 있습니다.
이 복잡한 계산이 머리 아프시다면, 국세청에서 제공하는 모의 계산 서비스를 꼭 이용해 보세요. 정확한 데이터가 돈을 벌어줍니다.
2026년 정산 시 놓치면 안 될 맞벌이 부부 연말정산 몰아주기 포인트
올해(2025년 귀속)부터 달라지는 세법도 꼼꼼히 챙겨야 합니다. 정부 발표를 분석해 보니 직장인에게 유리한 몇 가지 변경 사항이 눈에 띕니다.
1. 결혼세액공제 신설
2024년부터 2026년 사이에 혼인신고를 한 부부라면, 맞벌이 부부 연말정산 몰아주기 고민할 필요 없이 각각 50만 원씩, 합산 최대 100만 원의 세액공제를 받습니다. 이건 생애 1회만 가능하니 올해 혼인신고 하셨다면 절대 놓치지 마세요.
2. 자녀세액공제 금액 확대
손자녀 포함 자녀 2명일 때 공제액이 기존 30만 원에서 35만 원으로 늘어났습니다. 다자녀 가구라면 고연봉자에게 자녀 공제를 몰아주는 효과가 더 커질 수 있습니다.
(참고: 더 자세한 유불리 계산은 제 블로그의 [2026 연말정산 엑셀 계산기] 포스팅에서 직접 수치를 넣어 확인하실 수 있습니다.)
신용카드 사용액과 맞벌이 부부 연말정산 몰아주기 전략
신용카드 소득공제 역시 ‘총급여의 25%’라는 최저 사용 기준이 있습니다. 연봉이 높은 사람은 이 기준을 넘기기가 그만큼 어렵습니다.
따라서 평소 소비 패턴을 잡을 때, 연봉 25%까지는 혜택이 좋은 남편 카드를 쓰고, 그 초과분부터는 소득이 낮은 아내 명의의 카드를 집중적으로 사용하는 것이 맞벌이 부부 연말정산 몰아주기의 숨겨진 팁입니다. 이미 쓴 돈은 어쩔 수 없지만, 남은 기간이라도 전략적으로 카드를 사용해 보세요.
신용카드 소득공제 25% 황금비율: 2026년 환급액 2배 늘리는 3가지 비법
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 부부 양쪽에서 자녀 중복 공제가 가능한가요?
절대 불가능합니다. 맞벌이 부부 연말정산 몰아주기를 하다가 실수로 양쪽 모두 자녀를 기본공제 대상자로 올리면 ‘중복 공제’로 간주되어, 나중에 가산세까지 물어내야 합니다. 사전에 누가 받을지 확실히 정해야 합니다.
Q2. 아내가 육아휴직 중인데 몰아주기가 되나요?
육아휴직 급여는 비과세 소득이라 연말정산 소득 요건(연 소득 100만 원 이하) 계산에 포함되지 않습니다. 만약 아내가 육아휴직 급여 외에 다른 과세 대상 급여가 500만 원 이하라면, 남편이 아내를 부양가족으로 등록해 인적공제(150만 원)를 받을 수 있습니다. 이게 꽤 큽니다.
Q3. 따로 사는 부모님도 공제받을 수 있나요?
네, 가능합니다. 주거 형편상 따로 살고 있더라도 실제로 부양하고 있다면(용돈 송금 등) 기본공제 대상이 됩니다. 단, 형제자매 중 한 명만 공제받을 수 있으니 가족 회의가 필요합니다.
지금까지 맞벌이 부부 연말정산 몰아주기에 대해 개발자 아빠의 시선으로 분석해 보았습니다. “세금은 아는 만큼 아낀다”는 말이 있죠. 귀찮다고 대충 넘기지 마시고, 오늘 저녁 부부가 함께 머리를 맞대고 최고의 전략을 짜보시길 바랍니다.