ISA 만기 자금 연금 전환은 연말정산 환급액을 극대화하려는 직장인에게 선택이 아닌 필수 전략입니다. 남들보다 300만 원 더 공제받는 숨겨진 치트키를 지금 바로 확인해보세요.
안녕하세요. 월급쟁이 아빠의 돈 공부, 15년 차 개발자입니다.
매년 돌아오는 연말정산, ‘토해내지만 않으면 다행’이라고 생각하시나요? 저도 처음엔 그랬습니다. 코딩할 때는 1바이트라도 줄이려고 애쓰면서, 정작 내 세금 줄이는 일엔 무심했었죠.
하지만 ISA 만기 자금 연금 전환 제도를 알고 난 뒤로는 이야기가 달라졌습니다. 연금저축 한도 900만 원이 끝인 줄 알았는데, 여기에 300만 원을 더 얹어준다는 사실, 알고 계셨나요?
오늘은 제가 직접 계산기를 두드려보고 실행에 옮겼던, ISA 만기 자금을 활용한 ‘세액공제 끝판왕’ 전략을 2026년 최신 기준으로 정리해 드립니다.
Table of Contents
1. ISA 만기 자금 연금 전환, 왜 필수인가?
많은 분들이 연금저축펀드와 IRP를 합쳐 연간 900만 원까지만 세액공제가 된다고 알고 계십니다. 하지만 정부는 국민들의 노후 준비를 장려하기 위해 ISA 만기 자금 연금 전환 시 추가 혜택을 부여했습니다.
핵심은 간단합니다. ISA 계좌가 만기(3년 의무 가입 기간 충족)가 되었을 때, 이 돈을 연금 계좌(연금저축 또는 IRP)로 옮기면 이체 금액의 10%를 추가로 세액공제 해줍니다.
이때 추가 공제 한도는 최대 300만 원입니다. 즉, 기존 한도 900만 원에 300만 원이 더해져, 총 1,200만 원에 대해 세액공제 혜택을 받을 수 있게 되는 것이죠.
💡 월급쟁이 아빠의 Tip:
추가 공제 한도 300만 원을 꽉 채우려면, ISA 만기 자금 중 3,000만 원을 연금 계좌로 이체하면 됩니다. (3,000만 원 × 10% = 300만 원)
2. 총급여별 실제 환급액 계산 (13.2% vs 16.5%)
그렇다면 실제로 내 통장에 꽂히는 돈은 얼마일까요? ISA 만기 자금 연금 전환을 통해 300만 원 추가 공제를 받았을 때 늘어나는 환급액을 계산해 보았습니다.
여러분의 총급여(연봉) 수준에 따라 공제율이 다르니 아래 표를 꼭 확인하세요.
| 구분 (총급여) | 세액공제율 | 추가 환급액 (300만 원 기준) | 최대 환급 총액 (1,200만 원 기준) |
|---|---|---|---|
| 5,500만 원 이하 | 16.5% | +49만 5천 원 | 198만 원 |
| 5,500만 원 초과 | 13.2% | +39만 6천 원 | 158만 4천 원 |
보시다시피 연봉 5,500만 원 이하인 직장인이라면, 단순히 계좌 이체만 했을 뿐인데 약 50만 원의 보너스가 생기는 셈입니다. 웬만한 적금 이자보다 훨씬 강력한 효과입니다.
혹시 자신의 정확한 소득 구간과 예상 세액이 헷갈리신다면, 제가 직접 만든 계산기로 미리 확인해 보시는 것을 추천합니다.
3. 절대 놓치면 안 되는 3가지 핵심 조건
하지만 ISA 만기 자금 연금 전환 혜택은 그냥 주어지지 않습니다. 제가 직접 진행하면서 느꼈던, 자칫하면 놓치기 쉬운 3가지 조건을 정리했습니다.
조건 1: 60일의 골든타임
가장 중요한 것은 타이밍입니다. ISA 계좌 만기일(또는 의무 가입 기간 3년 경과 후 해지일)로부터 60일 이내에 연금 계좌로 입금해야 합니다. 이 기간이 지나면 추가 세액공제 혜택은 사라집니다. 마치 서버 로그가 롤링되어 사라지듯 말이죠.
조건 2: 반드시 ‘현금’ 상태여야 한다
ISA 계좌에서 주식이나 ETF를 보유 중이라면, 이를 그대로 연금 계좌로 옮길 수는 없습니다. (물론 중개형 ISA 기준입니다.)
반드시 보유 중인 상품을 전량 매도하여 현금화한 뒤 이체 신청을 해야 합니다. 매도 후 결제일(T+2일)까지 고려하여 여유 있게 일정을 잡으세요.
조건 3: 의무 가입 기간 3년 준수
ISA는 기본적으로 3년 의무 가입 기간이 있습니다. 이 기간을 채우지 않고 중도 해지하면 비과세 혜택을 토해내야 할 수도 있습니다. ISA 만기 자금 연금 전환은 반드시 ‘만기’ 혹은 ‘3년 경과’ 조건이 충족되어야 합니다.
더 자세한 세법 규정은 국세청 공식 가이드를 참고하시면 정확합니다.
4. 자주 묻는 질문 (FAQ)
마지막으로 ISA 만기 자금 연금 전환과 관련하여 독자님들이 자주 물어보시는 내용을 정리했습니다.
Q1. ISA 계좌를 해지하고 바로 다시 만들 수 있나요?
네, 가능합니다. 이를 소위 ‘ISA 풍차 돌리기’라고 부릅니다. 3년 만기가 되면 자금을 연금으로 옮겨 세액공제를 받고, 즉시 ISA를 재가입하여 다시 3년 쿨타임을 채우는 전략입니다. 3년마다 300만 원 추가 공제 혜택을 리필하는 셈이죠.
Q2. 연금 계좌 납입 한도(연 1,800만 원)에 포함되나요?
아닙니다. 연금 계좌의 연간 납입 한도는 1,800만 원이지만, ISA 만기 자금 연금 전환 금액은 이 한도와 별도로 적용됩니다. 따라서 한도 걱정 없이 이체하셔도 됩니다.
Q3. 이체한 금액은 언제 다시 뺄 수 있나요?
연금 계좌로 들어간 돈은 만 55세 이후 연금으로 수령해야 세제 혜택을 온전히 누릴 수 있습니다. 만약 중도에 인출하면 기타소득세(16.5%)가 부과되어 혜택받은 것보다 더 많이 토해낼 수 있으니, 노후 자금 목적으로만 접근하시길 권장합니다.
오늘은 직장인 재테크의 필수 코스, ISA 만기 자금 연금 전환에 대해 알아보았습니다. 코드를 짤 때 최적화가 중요하듯, 자산 관리도 세금 최적화가 수익률의 핵심입니다. 이번 연말정산에서는 놓치는 혜택 없이 ’13월의 월급’을 두둑이 챙기시길 응원합니다.